¿Es VeriFactu obligatorio para clínicas veterinarias en España?

Sí, VeriFactu será obligatorio para todas las clínicas veterinarias en España a partir del 1 de julio de 2025. Este sistema de remisión electrónica de registros de facturación a la Agencia Tributaria afecta a todos los profesionales y empresas que emitan facturas, incluidos los centros veterinarios, independientemente de su tamaño o facturación anual.

¿Qué es VeriFactu y por qué afecta a las clínicas veterinarias?

VeriFactu es el nuevo sistema de la Agencia Tributaria que obliga a enviar los registros de facturación de forma electrónica y en tiempo real. Sustituye al sistema SII (Suministro Inmediato de Información) y amplía su alcance a todos los empresarios y profesionales, no solo a los de mayor facturación.

Para las clínicas veterinarias, esto significa que cada factura emitida —ya sea por una consulta de 30€, una cirugía de 800€ o la venta de pienso— debe registrarse electrónicamente y remitirse a Hacienda. El sistema genera un código QR en cada factura que permite verificar su autenticidad.

El objetivo de la Agencia Tributaria es reducir el fraude fiscal mediante la trazabilidad completa de las operaciones comerciales. Las clínicas veterinarias, como cualquier otro negocio, quedan incluidas en esta obligación.

¿Desde cuándo es obligatorio VeriFactu para veterinarios?

La fecha de entrada en vigor es el 1 de julio de 2025. A partir de ese momento, todas las clínicas veterinarias deben cumplir con el sistema, independientemente de:

• Su facturación anual
• El número de empleados
• Si operan como autónomos, sociedades limitadas o cooperativas
• Si ya estaban en el sistema SII o no

No existe periodo de gracia ni exenciones por tamaño de negocio. La única excepción son los profesionales acogidos al régimen de módulos, que tienen un calendario diferente que la Agencia Tributaria comunicará próximamente.

¿Qué requisitos técnicos necesita mi clínica veterinaria?

Para cumplir con VeriFactu, tu clínica necesita un software de facturación que cumpla con los requisitos técnicos de la Agencia Tributaria. Los requisitos básicos son:

Software certificado:

• Debe generar un código QR en cada factura
• Debe enviar los registros a Hacienda de forma automática
• Debe cumplir con el estándar técnico de la Orden HAC/1177/2024

Infraestructura:

• Conexión a internet estable
• Sistema de firma electrónica o certificado digital
• Backup automático de registros (obligatorio conservar 4 años)

Datos a remitir por cada factura:

• Identificación del emisor (NIF de la clínica)
• Identificación del receptor (NIF del cliente, si es empresa o autónomo)
• Número de factura y fecha
• Base imponible, tipo de IVA y cuota
• Descripción de los servicios (consulta, cirugía, productos vendidos)

La mayoría de software de gestión veterinaria están adaptándose a estos requisitos. Si tu clínica usa un sistema de gestión integral, verifica con el proveedor que estará certificado antes de julio de 2025.

¿Cómo afecta VeriFactu a la facturación diaria de una clínica?

El impacto en el día a día depende del software que uses:

Con software adaptado:

• El proceso es transparente: emites la factura como siempre
• El sistema genera el QR y envía los datos automáticamente
• El cliente recibe su factura con el código QR impreso o en PDF
• Tiempo adicional: prácticamente nulo

Sin software adaptado:

• Deberás cambiar de sistema antes de julio 2025
• Periodo de adaptación del personal (formación en el nuevo software)
• Posible coste de migración de datos históricos

Facturación en papel:

• Ya no será válida para cumplir con VeriFactu
• Deberás digitalizar completamente el proceso de facturación
• Inversión inicial en software y formación del equipo

¿Qué sanciones hay por no cumplir con VeriFactu?

Las sanciones por incumplimiento de VeriFactu están reguladas en la Ley General Tributaria. Para clínicas veterinarias, las multas pueden ser:

Para una clínica que emite 50 facturas al mes, un solo mes de incumplimiento podría suponer una sanción de 7.500€. La Agencia Tributaria tiene capacidad de detectar el incumplimiento mediante cruces de datos con proveedores y clientes.

¿Cómo preparar mi clínica veterinaria para VeriFactu?

Estos son los pasos concretos que debes seguir antes del 1 de julio de 2025:

1. Audita tu sistema actual de facturación (antes de marzo 2025)
   • Identifica qué software usas

• Identifica qué software usas
• Contacta con el proveedor para confirmar si será compatible con VeriFactu
• Si no lo será, busca alternativas certificadas

1. Obtén o renueva tu certificado digital (antes de abril 2025)
   • Necesario para firmar electrónicamente los envíos

• Necesario para firmar electrónicamente los envíos
• Válido para persona jurídica (la clínica) o autónomo
• Tramitable en FNMT, entidades certificadoras privadas o notarios

1. Migra o actualiza tu software (antes de mayo 2025)
   • Instala la versión compatible con VeriFactu

• Instala la versión compatible con VeriFactu
• Migra los datos de clientes y productos
• Configura los parámetros fiscales (tipos de IVA, series de facturación)

1. Forma a tu equipo (mayo-junio 2025)
   • Recepcionistas que emiten facturas

• Recepcionistas que emiten facturas
• Veterinarios que autorizan presupuestos
• Personal administrativo que gestiona cobros y devoluciones

1. Realiza pruebas (junio 2025)
   • Emite facturas de prueba y verifica que se generan los QR

• Emite facturas de prueba y verifica que se generan los QR
• Comprueba que los datos llegan correctamente a Hacienda
• Valida el proceso completo desde la consulta hasta el archivo

Si tu clínica usa una plataforma de gestión integral como Whopaws Vets, el proceso de adaptación es más sencillo: el sistema ya incluye facturación electrónica integrada con el historial clínico, recordatorios de citas y gestión de inventario, facilitando el cumplimiento normativo sin cambiar de herramienta.

¿Qué pasa con las facturas a particulares sin NIF?

VeriFactu obliga a remitir todas las facturas, pero no exige identificar al cliente particular con NIF en facturas de menos de 3.000€. Para una clínica veterinaria, esto significa:

Facturas a particulares (dueños de mascotas):

• Debes emitir factura y remitir el registro a Hacienda
• No es obligatorio pedir el NIF del cliente si la factura es inferior a 3.000€
• El código QR debe aparecer igualmente en la factura
• Puedes identificar al cliente solo con nombre y apellidos

Facturas a empresas o autónomos:

• Siempre debes solicitar el NIF
• Es obligatorio incluirlo en el registro remitido a Hacienda
• El cliente puede deducirse el IVA (si procede) solo con factura con QR válido

Facturas simplificadas (tickets):

• Permitidas hasta 400€
• Deben incluir el código QR
• También se remiten a Hacienda

¿VeriFactu afecta a las facturas rectificativas y devoluciones?

Sí. Cualquier modificación en la facturación debe registrarse en VeriFactu:

Facturas rectificativas:

• Debes emitirlas electrónicamente con referencia a la factura original
• Se remiten a Hacienda con el motivo de la rectificación
• Generan su propio código QR

Devoluciones de productos:

• Si implican devolución de dinero, requieren factura rectificativa
• El sistema debe reflejar la operación completa (venta original + devolución)

Descuentos posteriores:

• Si modifican el importe facturado, requieren factura rectificativa
• Los descuentos aplicados en el momento de la venta se reflejan en la factura original

¿Necesito conservar las facturas en papel además del registro electrónico?

No. Con VeriFactu, el registro electrónico es el documento válido. Sin embargo, debes:

• Conservar los registros electrónicos durante 4 años (obligación legal)
• Tener un sistema de backup que garantice la recuperación de datos
• Poder presentar los registros a la Agencia Tributaria si los solicita

Muchas clínicas optan por mantener copias en papel para el cliente, pero legalmente no es necesario si entregas la factura en PDF con el código QR por email.

¿VeriFactu sustituye a otros libros contables obligatorios?

No. VeriFactu es un sistema adicional de control fiscal, pero no elimina otras obligaciones:

Sigues debiendo llevar:

• Libro de facturas emitidas
• Libro de facturas recibidas
• Libro de bienes de inversión (si procede)
• Declaraciones trimestrales de IVA (modelo 303)
• Declaración anual de IVA (modelo 390)
• Declaración de IRPF o Impuesto de Sociedades

VeriFactu facilita el cumplimiento porque el software genera automáticamente la información para estos libros y declaraciones, pero no los sustituye formalmente.

¿Qué ocurre si mi software de gestión no se adapta a tiempo?

Si tu proveedor de software no tiene lista la adaptación para julio 2025, tienes tres opciones:

1. Cambiar de software antes de la fecha límite
   • Busca alternativas certificadas por la Agencia Tributaria

• Busca alternativas certificadas por la Agencia Tributaria
• Planifica la migración de datos con al menos 2 meses de antelación
• Forma al equipo en el nuevo sistema

1. Usar la solución provisional de la Agencia Tributaria
   • Hacienda habilitará un sistema web básico para emitir facturas

• Hacienda habilitará un sistema web básico para emitir facturas
• Es funcional pero limitado (no integra con historial clínico ni inventario)
• Solo recomendable como solución temporal

1. Exigir al proveedor actual que cumpla
   • Si tienes contrato de mantenimiento, el proveedor debe adaptar el software

• Si tienes contrato de mantenimiento, el proveedor debe adaptar el software
• Solicita por escrito confirmación de la fecha de disponibilidad
• Si no cumple, puedes reclamar incumplimiento contractual